Laporan awal dalam perjalanan. Perbelanjaan borang laporan

Untuk mengambil kira dana, yang dikeluarkan kepada pekerja organisasi di jalan raya atau untuk tujuan lain, borang khas. Ia dipanggil "laporan awal dalam perjalanan." Dokumen ini adalah pengesahan daripada penggunaan wang. Asas bagi pengeluaran dana adalah perintah kepala. Dalam artikel ini anda akan mendapati laporan perbelanjaan sampel untuk perjalanan perniagaan, mempelajari kaedah-kaedah penyerahan borang.

aliran dokumen

Arah dalam perjalanan perniagaan adalah perlu untuk isu:

• perintah itu;
• pekerjaan perkhidmatan;
• identiti.

Sekembalinya anda perlu mengemukakan laporan mengenai prestasi tugas.

Perjalanan pekerja sijil perlu sentiasa kepada diri sendiri. Pada setiap titik ia membuat suatu catatan mengenai masa ketibaan dan berlepas. Menurut kepada Seni. 168 TC RF, majikan perlu membayar pampasan kepada pekerja kos itu: untuk perjalanan, menyewa kediaman, belanja harian, dan perbelanjaan lain yang dipersetujui dengan pihak pengurusan.

Biasanya, wang yang diberikan kepada pekerja sebelum meninggalkan. Selaras dengan Peraturan mengenai urus niaga tunai kelakuan di Persekutuan Rusia, operasi ini dibuat waran tunai (CSC) atas permohonan pekerja itu, yang menunjukkan jumlah dan masa. Dana disediakan: tunai daripada tunai, cek bank, kad korporat, pemindahan wang.

pendaftaran

Sejak tahun 2002, entiti undang-undang bagi semua bentuk pemilikan menggunakan beberapa bentuk khas AO-1. laporan awal dalam lawatan itu, yang boleh mengambil bentuk perakaunan perusahaan, diisi dalam satu salinan dalam tempoh tiga hari dari tarikh pulangan. Dia hendaklah diuji di Jabatan Kewangan.

Di sebelah depan menunjukkan data berikut:

• menamakan organisasi;
• nombor dan tarikh dokumen itu;
• nama unit;
• pegawai F. IO, kedudukannya;
• dana tujuan: hoznuzhdy, perjalanan perniagaan, pembelian bahan-bahan, dan lain-lain;..
• diisytiharkan dalam data jadual bayaran pendahuluan sebelum, jika ada. Ia juga menetapkan jumlah dikeluarkan menghabiskan sebahagian daripada kira-kira atau ditakluki (dalam Rubles. Dan polis.).

borang laporan perbelanjaan penuh di kedua-dua belah pihak. Di belakang ditunjukkan senarai dokumen untuk mengesahkan perbelanjaan (resit, tiket, resit, dan sebagainya. P.), nombor dan tarikh mereka, jumlah kos. Di bawah jadual adalah orang bertanggungjawab mesti meletakkan tandatangannya.

perakaunan tanda

Selepas menerima bentuk pekerja jabatan kewangan perlu mengisi butiran ini:

• "Kemasukan Accounting" - menghantar bilangan sub-akaun, yang mencerminkan jumlah yang dibelanjakan;
• sehingga permohonan anda - bilangan dokumen yang dikemukakan;
• tetap jumlah yang diluluskan wang yang dibelanjakan dan meletakkan tandatangan ketua akauntan;
• diperkenalkan sisa atau dikeluarkan ditakluki;
• nombor dan tarikh SSP atau RKO;
• di bawah garis memotong adalah penerimaan penerimaan dokumen pengesahan. Di sini akauntan merekodkan singkatan jumlah pekerja dan tarikh laporan itu, jumlah yang digunakan (dalam perkataan), bilangan dokumen yang dikemukakan.

laporan pendahuluan diisi dalam lawatan itu berkhidmat untuk kelulusan kepada ketua organisasi.

Sekembalinya dari perjalanan perniagaan pekerja mesti lulus:

• sijil;
• pekerjaan perkhidmatan;
• laporan awal dalam perjalanan dengan dokumen-dokumen yang mengesahkan perbelanjaan.

Jika anda menggunakan kad, anda mesti melampirkan resit dari ATM. Dalam hal seorang pegawai perjalanan asing mesti menyediakan satu salinan pasport dan laman dengan nota pada menyeberangi tarikh sempadan.

laporan misi, contoh yang dibentangkan di bawah, dihantar kepada ketua untuk kelulusan. Tidak dibelanjakan sebahagian daripada wang kembali dalam bentuk wang tunai serta-merta atau ditahan daripada gaji. Jumlah maksimum adalah terhad kepada 20% daripada pendapatan, dalam kes-kes yang jarang berlaku - 50%.

Memasukkan data ke dalam program "1C"

Berdasarkan program laporan perbelanjaan yang lengkap dan diluluskan membentuk pendawaian mengenai penggunaan dana. Bagi tujuan ini, satu dokumen bertajuk, yang membuka menu "Cashier" dalam bar alat.

Dalam majalah yang anda mahu untuk mewujudkan satu bentuk baru dengan mengklik butang "Tambah". Ia dipenuhi dengan butiran seperti:

• "Def. muka "- kakitangan F. IO.
• "Tugasan" - "perbelanjaan perjalanan."
• Dalam "Pendahuluan" jadual dokumen ini menunjukkan bilangan CSC di mana dana telah diberikan.
• Di bahagian bawah tetingkap dalam medan "Permohonan" menunjukkan bilangan dokumen yang dikemukakan.
• Dalam "Lain-lain" perbelanjaan dicat dinyatakan dalam dokumen "Laporan dalam perjalanan."

contoh

Tiket untuk nombor 8956 dari 20/03/14 - 2500 Rubles. VAT.

Resit nombor penginapan 1245 dari 03/20/14 - 2400 sapu. VAT.

Help-banyak (setiap hari) - 600 Rubles. VAT.

Selepas dokumen perlu membentuk posting: DT 26 KT 71,01.

elaun harian

Ini adalah bahagian yang berasingan daripada kos, yang tidak disahkan dokumentari. Wang yang dikeluarkan bagi keperluan pekerja sendiri. Belanja harian adalah sama untuk semua penempatan. Oleh undang-undang, nilai had setiap hari, yang tidak tertakluk kepada cukai pendapatan peribadi 700 Rubles. Untuk jumlah yang melebihi jumlah ini mesti dikenakan kadar cukai sebanyak 13%. Belanja harian untuk perjalanan luar negara bergantung kepada negara destinasi. Pengiraan dibuat berdasarkan hari kalendar, termasuk hujung minggu dan cuti, masa yang digunakan dalam transit. Bayaran boleh dibuat secara tunai berdasarkan kenyataan oleh pekerja atau melalui pindahan bank. Dalam kebanyakan kes yang kedua digunakan. Walau bagaimanapun, apabila memindahkan jumlah wang ini kepada "gaji" kad boleh menjadi risiko cukai yang berkaitan dengan dana latihan semula. Untuk mengelakkan konflik, organisasi perlu dinyatakan di dalam dasar perakaunan bagi kemungkinan untuk memindahkan dana kepada mana-mana butir-butir pekerja. Jika tidak, agensi-agensi kerajaan adalah tambahan yang terakru atas cukai mereka sendiri pendapatan, premium insurans, serta denda dan penalti.

A beberapa perkataan mengenai misi asing. organisasi boleh dikeluarkan melalui wang tunai dalam Rubles, mata wang asing atau pemindahan ke kad. elaun saiz ditentukan oleh perjanjian kolektif atau peraturan tempatan. Tempoh tinggal dalam perjalanan perniagaan dikira pada setem dalam pasport saya. Sekiranya berlaku kelewatan paksa di jalan per diem dibayar oleh pihak pengurusan.

Contoh laporan awal di perjalanan perniagaan

Nama syarikat
nombor EDRPO

laporan perbelanjaan nombor 10 dari tahun 2015/04/01

Individu: Ivanov AA Jabatan: Shop Jawatan: Juruelektrik

Tujuan: hoznuzhdy

Laporan mengenai penggunaan dana, yang disediakan dalam perjalanan perniagaan № __-______
atau atas jumlah RKO -15 dari 2015/04/19 jumlah 500 Rubles. 00 polis.

menyemak laporan anda:
Seramai 500 Rubles. 00 polis.

Semua kembali kepada kenyataan: $ 0. 00 polis.

(Akauntan Diisi)

Seramai 500 Rubles.

Ia menghabiskan 500 Rubles. 00 polis.

Kira-kira: € 0.00.

Laporan itu mengesahkan sejumlah 500 Rubles. 00 polis.

Terlebih belanja: 0 Rubles 00 kopecks.

Lampiran 1 Dokumen

1. menyemak № 1245 daripada 2015/04/20.

baki sumbangan daripada jumlah ___________ jumlah FFP dihias ____ pada _____ daripada
Ditakluki dikeluarkan: RKO dari № ___ ____.

tarikh Tandatangan

Yang diisi dengan borang laporan perbelanjaan. Semua perbelanjaan direkodkan berdasarkan sen.

kesimpulan

laporan awal mengenai misi mengesahkan penggunaan dana oleh para pekerja. Bentuk negara: siapa, bila dan berapa banyak wang yang telah dibelanjakan. Dilampirkan semua cek dan resit yang mengesahkan penggunaan wang. Borang ini boleh diuji dalam jabatan perakaunan, dan kemudian - ketua organisasi.