Pemilik bermanfaat - a ... Pengenalan pemilik benefisial

"Pemunya Beneficial" - satu konsep yang digunakan untuk pengumpulan dan penyimpanan maklumat tertentu mengenai syarikat-syarikat yang berinteraksi dengan organisasi yang disenaraikan di dalam artikel tersebut. 5 Undang-undang № 115-FZ. Untuk senarai ini pertubuhan dikelaskan menjalankan pelbagai operasi yang berkaitan dengan harta dan wang tunai. Kemudian dalam artikel yang melihat dengan lebih dekat konsep, menjelaskan maknanya. Mari kita berkenalan dengan beberapa peruntukan undang-undang, mana ia diperintah.

Rangka kerja perundangan

Selaras dengan norma-norma inovasi akan menyentuh hampir semua organisasi yang menjalankan aktiviti dalam pasaran sekuriti, dikekalkan dalam syarikat-syarikat insurans dan mempunyai akaun bank. Di bawah undang-undang persekutuan, pengeluaran tindakan terhadap amalannya (haram) hasil yang diperolehi melalui jenayah dan pembiayaan keganasan, pemilik benefisial - adalah satu perkara, tidak mempunyai status yang jelas.

Maklumat yang dikumpulkan akan bertujuan Membina pelbagai transaksi kewangan yang dilarang oleh undang-undang. Bagaimanapun, pihak berkuasa telah berulang kali menyuarakan maklumat yang bertentangan dengan undang-undang. Contoh ini adalah Budget Mesej daripada Presiden Persekutuan Rusia "Mengenai dasar bajet masing-masing -2012 m 2010" dari 25.05.2009 kepada Perhimpunan Persekutuan. Dalam teks ini, mencatatkan beberapa garis panduan bagi penyatuan mekanisme tindakan terhadap penggunaan kontrak untuk mengurangkan cukai dan mengelakkan cukai dua kali dalam proses menjalankan urus niaga dengan syarikat asing dalam kes di mana bukan pemastautin di negara ini dengan kontrak itu masih benefisiari akhir.

dasar cukai masa depan

rancangan kerajaan untuk tahun-tahun akan datang termasuk beberapa perubahan. Sebahagian daripada mereka yang disenaraikan dalam Kod Cukai. Intipati perubahan ini adalah untuk mewujudkan satu pelanggaran kaunter penggunaan perjanjian cukai antarabangsa tujuan undang-undang yang tidak sah. Berdasarkan undang-undang juga perlu diambil untuk merangsang organisasi untuk beralih kepada bidang kuasa Persekutuan Rusia daripada kawasan luar pesisir di dunia. pengecualian cukai dan keutamaan yang dinyatakan dalam perjanjian antarabangsa Persekutuan Rusia, tidak akan digunakan jika pemilik benefisial muktamad - bermastautin di negara ini.

Pengenalan pemilik benefisial

Isu pendedahan pemilik benefisial telah dibangkitkan beberapa kali dalam perniagaan Rusia moden, tetapi kerana kekurangan definisi yang jelas kekal belum selesai. Contoh ini adalah Perdana Menteri yang diarahkan. Menurut dokumen ini, banyak syarikat, kebanyakannya milik negara, dihantar kepada kontraktor keperluan untuk menghasilkan maklumat mengenai semua pemilik dan benefisiari muktamad. Walau bagaimanapun, disebabkan kekurangan definisi yang jelas mengenai konsep ini dan prosedur pendedahan kawal selia untuk menyediakan maklumat yang diperlukan telah hampir mustahil. Walau bagaimanapun, pada bulan Julai 2013, ia menjadi pemilik benefisial pelanggan dikenalpasti oleh organisasi perbankan.

Senarai data peribadi yang diperlukan

Mengikut undang-undang untuk mendedahkan maklumat mengenai waris, pemilik perlu entiti undang-undang yang mempunyai akaun bank dan pelanggan perusahaan yang terlibat dalam urus niaga dengan dana. Jumlah, sifat dan proses penyerahan maklumat mesti mematuhi perintah itu, yang diluluskan oleh Kerajaan. Walau bagaimanapun, disebabkan oleh hakikat bahawa hari ini peruntukan-peruntukan utama belum lagi diterbitkan, semua maklumat akan dihantar mengikut Undang-undang № 115-FZ dan Peraturan yang diluluskan pada tahun 2004, pada 19 Ogos, Bank of Russia. Ia mengandungi maklumat mengenai pengenalan benefisiari oleh syarikat-syarikat kad kredit dan pelanggan untuk menghasilkan tindakan terhadap amalannya (haram) hasil daripada cara jenayah dan pembiayaan keganasan. Berdasarkan undang-undang, untuk melaksanakan proses pengenalan individu adalah perlu untuk menentukan yang berikut:

• nama keluarga, nama, ayah;
• tarikh lahir;
• tempat sebenar kediaman atau kediaman sementara;
• nombor cukai peribadi (jika ada)
• kewarganegaraan;
• untuk warga asing - butir-butir dokumen yang menunjukkan hak untuk tinggal di wilayah Persekutuan Rusia (kad migrasi);
• butiran dokumen yang mengesahkan identiti.

Tafsiran konsep "benefisiari"

Undang-undang № 115-FZ pemilik benefisial - bukan sahaja takrif baru. Dengan dia ia menggunakan istilah "benefisiari". Peraturan ini mengandungi prosedur itu sendiri adalah pengenalan yang kedua. Mereka tertakluk, untuk faedah yang adalah untuk menjalankan tindakan-tindakan tertentu ke atas operasi kewangan. Mengapa undang-undang pemilik benefisial - adalah pengasas? Marilah kita menjelaskan ini. Mengenal pasti peserta subjek yang beroperasi berdasarkan kontrak pesanan agensi kontrak dan fidusiari. waris boleh menjadi suatu entiti undang-undang atau fizikal. Ia ditulis dalam undang-undang. Tetapi pemilik benefisial - hanya individu. Apa maknanya? Dalam erti kata lain, pemilik benefisial entiti undang-undang - pengasas perusahaan.

prosedur untuk menubuhkan

Dipandu oleh undang-undang, institusi perbankan perlu memerlukan pendedahan maklumat kepada waris dan pemilik benefitsarnogo. Ini seterusnya, boleh menyebabkan kesukaran tertentu. Mereka yang berkaitan dengan hakikat bahawa pengenalan pemilik benefisial lebih jelas dinyatakan dalam undang-undang. Tetapi di sini adalah tatacara yang memasang beberapa rumit, kerana untuk ini, ia perlu mengenal pasti orang yang dalam undang-undang yang disebut sebagai pemilik benefisial. undang-undang memperuntukkan tuntutan tersebut. Dalam hal ini, bank tidak mempunyai hak untuk meminta daripada data pelanggan yang tidak disenaraikan dalam senarai pengenalan pemilik benefisial.

pengumpulan maklumat

Mengumpul maklumat mengenai pemilik benefisial, institusi perbankan mempunyai hak untuk menggunakan mana-mana dokumen yang diberikan oleh pelanggan. Apa yang termasuk dalam senarai mereka? Biasanya, profil ini pemilik benefisial, sifat yang berbeza permohonan dan surat kepada bank. Apa ini mengatakan tentang undang-undang? Peraturan menyatakan bahawa jika pemilik adalah dalam mengenal pasti pemilik tidak akan dikesan, ia diiktiraf ahli badan eksekutif.

Inovasi ini bertujuan untuk mengenal pasti firma sehari. Kemungkinan besar, ia akan digunakan untuk perusahaan di mana ia adalah mustahil untuk menubuhkan pemilik benefisial. Pertubuhan-pertubuhan ini termasuk yang berikut:

1) Syarikat bukan keuntungan yang tidak mempunyai pemilik, tetapi waris hadir;

2) wang bersama;

3) Syarikat saham bersama dengan beberapa pemilik, setiap yang sepadan dengan ciri-ciri berfaedah.

4) syarikat itu, yang terdiri daripada ahli-ahli yang memiliki aset dengan struktur amanah.

Individu (khas) kategori perusahaan

Kategori peserta hubungan, yang mendedahkan pemilik berfaedah tidak perlu termasuk yang berikut:

1) agensi-agensi kerajaan;

2) pihak berkuasa tempatan;

3) dana bukan belanjawan milik negara;

4) organisasi atau syarikat yang modal lebih daripada 50% saham dimiliki oleh Persekutuan Rusia, mata pelajaran dan pelbagai majlis perbandaran;

5) negara asing, sebuah organisasi antarabangsa atau subbahagian politik negara asing, yang memiliki kedudukan diri;

6) penerbit sekuriti.

pengecualian diluluskan

Sebagai peraturan, untuk rawatan maklumat peribadi setiap orang, perusahaan atau perniagaan entiti diperlukan persetujuan bertulisnya. Walau bagaimanapun, Art. 6 Undang-Undang № 152-FZ data peribadi memperuntukkan keadaan di mana persetujuan dengan pemprosesan data tidak perlu. Ini termasuk:

1) Keadaan di perjanjian antarabangsa atau undang-undang yang mencapai objektif yang dinyatakan;

2) kuasa atau tanggungjawab tertentu yang disediakan oleh undang-undang Persekutuan Rusia sebagai operator.