Perakaunan untuk tunai di tangan

Tunai di tangan adalah sumber yang diperlukan untuk keperluan semasa perusahaan, serta dana, yang datang dari sumber yang berbeza untuk tujuan yang berbeza. Jangka hayat sumber-sumber ini dan bilangan mereka dalam yang dibenarkan checkout (had) ini telah dipilih mengikut kontrak dengan syarikat bank yang disediakan untuk.

Tunai dalam transit dirujuk kepada sumber-sumber yang dimasukkan ke dalam periuk dengan pengumpul, agensi komunikasi atau dalam juruwang bank petang. Sumber-sumber ini pada akhir bulan (tempoh laporan) tidak dikreditkan ke dalam akaun syarikat dan tidak disahkan oleh kenyataan bank. Pada masa yang sama perakaunan bagi urus niaga tunai mengecualikan mereka dari sumber dalam cara pendaftaran atas perbelanjaan mereka.

Sebagai tambahan kepada akaun utama perusahaan yang berkenaan pelbagai akaun deposit, memberi perkhidmatan kepada bank. Sebuah syarikat boleh mempunyai akaun asas dalam mata wang asing dan beberapa akaun mata wang asing. Ia boleh digunakan, sebagai contoh, untuk menukar.

Perakaunan untuk tunai (di pejabat kotak khususnya) Kuasa melakukan beberapa matlamat. Ini termasuk, khususnya, termasuk:

1. pemantauan sistematik pergerakan itu, negeri, penghantaran yang tepat pada masanya wang.
2. Mengelakkan kehadiran sisa yang melebihi had di box office.
3. Kawalan ke atas penggunaan sasaran dana.
4. pelaksanaan yang tepat pada masanya dan berkelayakan bagi pergerakan wang.
5. Pembentukan tanggungjawab kewangan (untuk wang) dan kawalan sistematik sepanjang aktiviti orang-orang yang terletak hak dengan tanggungjawab kewangan.
6. Menyelia kepenuhan bekalan wang dan mencegah tugasan sumber.

Untuk menjalankan tugas pada perakaunan titik terakhir dana (wang tunai termasuk) menyediakan inventori (biasanya sekali sebulan). Langkah ini digunakan dalam terma dan dalam had yang ditetapkan oleh undang-undang.

Dana secara amnya dirujuk deposit, tunai di tangan, wang dalam mata wang, penyelesaian dan akaun bank lain.

Pelaksanaan atau lain-lain operasi dengan sumber berkata adalah mungkin di bawah keadaan tertentu. Oleh itu, ejen-ejen ekonomi telah mengarahkan juruwang. Untuk menjalankan operasi masing-masing di kilang perlu diasingkan dan terlindung bilik khas dilengkapi. Ia dijalankan penerimaan, penghantaran dan penyimpanan sementara tunai. Pemimpin entiti perniagaan bertanggungjawab untuk peralatan daftar tunai, melindungi wang. Berhubung dengan pentadbiran syarikat ini juga bertanggungjawab untuk keselamatan servis penghantaran dan penghantaran kepada bank.

Semua operasi yang melibatkan perbelanjaan dan menerima wang tunai, dipanggil, masing-masing, urus niaga tunai. Perintah dari perbuatan mereka telah diluluskan oleh Bank Negara Malaysia. Selaras dengan peruntukan yang ditetapkan peraturan penahanan tunai, urus niaga, pemantauan tingkah laku, menyumbang dana di pejabat kotak. Selain itu, keselamatan adalah terjamin tunai dan penggunaan yang betul. Tanggungjawab untuk mematuhi peraturan yang dikenakan ke atas pentadbiran entiti dan ketua-ketua jabatan tertentu (jabatan kewangan, jabatan perakaunan).

Mengikut peraturan-peraturan ini, hendaklah mempunyai rekod tunai dalam tangan syarikat. Ini menetapkan had tertentu kepada jumlah sumber kewangan. Pejabat perusahaan tidak boleh mengandungi lebih banyak wang daripada ia ditubuhkan mengikut peraturan. Had untuk sisa dan penggunaan hasil adalah tetap berunding dengan kepimpinan bank.

Menyumbang dana dalam daftar tunai itu mengikut prosedur yang ditetapkan. Dalam perusahaan menyediakan kedudukan yang istimewa, yang berkaitan dengan pelaksanaan operasi yang berkaitan dengan kewangan. juruwang bertanggungjawab secara material, tugasnya termasuk melindungi nilai-nilai yang diberikan kepadanya.